FinTech - Regülasyon ve Haberler

  Gerçek Faydalanıcı Tanımının Açıklanması Gerçek Faydalanıcı bir işlemin gerçekleşmesinde asıl yararlanan yada işin asıl faydalanıcısının kim olduğu konusunda işlemi yapan kuruluş tarafında tespit edilmesi gerekmektedir. Tespit edilen gerek faydalanıcının bilgileri doğrultusunda ise Seç Gelirlerinin Aklanması ve Terörün Finansmanı kapsamında gereken kontrolleri yapmalı ve şüpheli bir durum tespit edildi ise bu doğrultuda aksiyon almalıdır.  Suç Gelirlerinin Aklanması ve Terörün Finansmanı Önlenmesine dair Tedbirler Hakkında Yönetmelik ve Vergi Usul Kanunu Genel Tebliği Sıra No: 529'da Gerçek faydalanıcı " Yükümlü nezdinde işlem gerçekleştiren gerçek kişileri, adına işlem yapılan gerçek kişi, tüzel kişi veya tüzel kişiliği olmayan teşekkülleri nihai olarak kontrolünde bulunduran ya da bunlar üzerinde nihai nüfuz sahibi olan gerçek kişi veya kişileri ," olarak tanımlanmıştır. Gelir idaresi başkanlığı tarafından 05.09.2022 tarihinde "Gerçek Faydalanıcı Tanımının Açıkla...