Finansal Teknolojiler Alanında Yaşanan Gelişmeler ve Haberler

  Gerçek Faydalanıcı Tanımının Açıklanması Gerçek Faydalanıcı bir işlemin gerçekleşmesinde asıl yararlanan yada işin asıl faydalanıcısının kim olduğu konusunda işlemi yapan kuruluş tarafında tespit edilmesi gerekmektedir. Tespit edilen gerek faydalanıcının bilgileri doğrultusunda ise Seç Gelirlerinin Aklanması ve Terörün Finansmanı kapsamında gereken kontrolleri yapmalı ve şüpheli bir durum tespit edildi ise bu doğrultuda aksiyon almalıdır.  Suç Gelirlerinin Aklanması ve Terörün Finansmanı Önlenmesine dair Tedbirler Hakkında Yönetmelik ve Vergi Usul Kanunu Genel Tebliği Sıra No: 529'da Gerçek faydalanıcı " Yükümlü nezdinde işlem gerçekleştiren gerçek kişileri, adına işlem yapılan gerçek kişi, tüzel kişi veya tüzel kişiliği olmayan teşekkülleri nihai olarak kontrolünde bulunduran ya da bunlar üzerinde nihai nüfuz sahibi olan gerçek kişi veya kişileri ," olarak tanımlanmıştır. Gelir idaresi başkanlığı tarafından 05.09.2022 tarihinde "Gerçek Faydalanıcı Tanımının Açıkla

Ödeme ve Elektronik Para Kuruluşları Raporları Ödeme ve Elektronik para kuruluşları 6493 sayılı kanun  kapsamında denetime ve yükümlülükleri bulunmaktadır. Ödeme ve Elektronik para kuruluşlarının faaliyetlerini iç denetim, iç kontrol ve risk birimleri doğrultusunda denetler ve bu denetimleri üst mercilere ve yasal otoritelere (TCMB, MASAK) raporlama yaparlar.  Malumunuz geçtiğimiz yıl aralık ayında " Ödeme Hizmetleri ve Elektronik Para İhracı ile Ödeme Kuruluşları ve Elektronik Para Kuruluşları Hakkında Yönetmelik" yayımlanan yeni yönetmelik ile yürürlükten kaldırılmış ve " ÖDEME HİZMETLERİ VE ELEKTRONİK PARA İHRACI İLE ÖDEME  HİZMETİ SAĞLAYICILARI HAKKINDA YÖNETMELİK " için 1 yıl uyum süreci tanınmıştı, T.C. Merkez Bankası geçtiğimiz Günlerde yayınlamış olduğu tebliğ kapsamında yönetmelik ve tebliğ de 28.02.2023 tarihine kadar uzatmış oldu. Bu kapsamda hali hazırda yapılan raporlamaların sıklığı ile yeni denetim süreçleri eklenmiş olup aşağıda paylaşılmıştır. Kurul

FAYDALI LİNKLER T.C. Resmi Gazete www.resmigazete.gov.tr Mevzuat Bilgi Sistemi www.mevzuat.gov.tr UYAP Mevzuat ve İçtihat Programı (T.C. Adalet Bakanlığı) www.mevzuat.adalet.gov.tr Kamu Mevzuat Sistemi (KMS – KAYSİS) kms.kaysis.gov.tr/ DÜZENLEYİCİ VE DENETLEYİCİ KURUMLAR 1- Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu (BDDK) www.bddk.org.tr 2- Sermaye Piyasası Kurulu (SPK) www.spk.gov.tr 3- Mali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK) www.masak.gov.tr 4- Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası (TCMB) www.tcmb.gov.tr 5- Gelir İdaresi Başkanlığı (GİB) www.gib.gov.tr 6- Hazine Müsteşarlığı www.hazine.gov.tr 7- T.C. Gümrük ve Ticaret Bakanlığı www.gtb.gov.tr 8- Kamu Gözetimi Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu (KGK) www.kgk.gov.tr 9- Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu (TMSF) www.tmsf.org.tr 10- Yatırımcı Tazmin Merkezi (YTM) www.ytm.gov.tr 11- Rekabet Kurumu www.rekabet.gov.tr 12- Bilgi Teknolojileri ve İletişim Kurumu (BTK) www.btk.gov.tr 13- Kişisel Verileri Koruma Kurumu www.kvkk.gov.tr KURULUŞ BİRLİKLE